퇴직 후 수령하는 연금도 세금을 낸다는 사실, 알고 계셨나요? 2025년에도 노후 준비의 핵심은 '얼마를 모았느냐'보다 '얼마를 지킬 수 있느냐'입니다. 연금소득세는 40~60대 직장인과 퇴직 예정자라면 반드시 알고 넘어가야 할 필수 항목입니다.
이 글에서는 연금저축과 퇴직연금 수령 시 절세 방법, 세액공제 활용법, 그리고 수령 시기를 어떻게 설정하느냐에 따라 달라지는 세금 차이까지 구체적으로 정리해 드립니다.
1. 연금소득세, 왜 생기고 얼마나 내야 할까?
우리가 노후에 받는 연금은 과거에 세금 혜택을 받으며 적립했던 돈입니다. 그래서 연금으로 수령할 때 일정한 세율의 연금소득세가 부과됩니다. 연금소득세율은 일반적으로 3.3%에서 5.5% 사이로, 연금 수령자의 나이와 연금 종류에 따라 달라집니다.
70세 이후 수령하면 세율이 더 낮아지는 구조이므로 수령 시기를 조정하는 것만으로도 세금을 아낄 수 있습니다. 단, 조건 없이 미루면 불이익이 생길 수 있으니 전략이 필요합니다.
2. 연금저축+IRP로 세액공제부터 챙기자
노후를 대비한 가장 현실적인 절세 전략은 연금저축과 IRP 계좌 활용입니다. 이 두 계좌에 납입하면 최대 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있어, 연말정산 환급금이 늘어나고 연금 개시 이후에도 소득세 절감 효과를 볼 수 있습니다.
특히 연금저축은 투자성과에 따라 수익도 기대할 수 있어 실속이 큽니다. 다만 연금 수령 요건(5년 이상, 만 55세 이후 수령)을 지켜야 세제 혜택이 유지됩니다.
3. 퇴직연금 수령 방식이 세금 결정한다
회사에서 퇴직할 때 받는 퇴직금은 IRP로 이전해 연금처럼 나눠 받을 수 있습니다. 이때 일시금으로 수령하면 기타 소득세 16.5%를 한꺼번에 내야 하지만, 연금처럼 분할 수령하면 세율이 대폭 낮아집니다.
연금 수령으로 전환하면 연금소득세 3.3~5.5%가 적용되므로 실질적으로 약 70% 이상의 세금 절감 효과가 있습니다. 이 차이는 수천만 원 단위로 벌어질 수 있어 반드시 전문가와 상의하거나 본인의 IRP 조건을 꼼꼼히 따져보는 것이 좋습니다.
결론: 연금은 ‘언제’ ‘어떻게’ 받느냐가 핵심
2025년 현재, 연금 수령 시기와 방식에 따라 세금 차이는 생각보다 큽니다. 연금저축·IRP를 활용한 세액공제, 수령 나이 조정, 일시금보다 분할 수령 전략은 노후자금의 가치를 지키는 데 필수입니다.
단순히 연금을 받는 것이 목적이 아니라, 어떻게 효율적으로 관리하고 수령하느냐에 따라 실제 손에 쥐는 금액이 달라지니, 지금부터라도 전략을 세워보시기 바랍니다. ‘모으는 것’ 못지않게, ‘세금으로 덜 내는 법’이 중요해지는 시대입니다.